Mengurangi Pajak Keuntungan Modal dalam Penjualan Bisnis

Mudah-mudahan, sebelum menjual bisnis, Anda bertemu dengan CPA atau akuntan pajak dan mendapatkan perkiraan berapa banyak dari hasil Anda akan langsung ke Paman Sam jika Anda

membayarnya sekaligus pada saat penjualan. Anda tidak ingin menyimpan kejutan ini setelah semua dikatakan dan dilakukan, karena tidak hanya kemungkinan besar akan menjadi kejutan, tetapi Anda akan melepaskan kesempatan Anda untuk melakukan apa pun.

Perencanaan adalah segalanya. Untuk artikel ini saya akan menganggap Anda tidak melakukan pertukaran bisnis 1031, yaitu menjual bisnis Anda dan membeli bisnis serupa lainnya dengan mempertimbangkan semua pedoman dan garis waktu IRS. Sangat jarang untuk melihat ini, tetapi dapat menunda semua pajak keuntungan modal Anda jika dilakukan dengan benar. Pertukaran 1031 lebih umum diterapkan dengan real estat.

Bergantung pada bagaimana bisnis dijual, keuntungannya dapat dikenakan pajak sebagai keuntungan modal jangka panjang, keuntungan modal jangka pendek, pendapatan biasa, dll. dan jika Anda menjual aset di C-Corp, Anda mungkin menghadapi pajak berganda. Jadi, idenya adalah meminimalkan tagihan pajak Anda dan memaksimalkan hasil Anda, apa pun situasinya.

Salah satu pilihannya adalah dengan Penjualan Cicilan Mandiri. Struktur harus sudah ada sebelum perjanjian jual/beli ditandatangani. Intinya adalah menerima hasil penjualan secara mencicil dan hanya membayar pajak capital gain saat Anda menerima pendapatan. Ini memiliki efek memungkinkan sebagian besar uang yang akan Anda bayar segera dalam bentuk pajak untuk terus menghasilkan bunga majemuk untuk Anda selama bertahun-tahun, sehingga meningkatkan laba Anda dengan jumlah yang flazztax.com signifikan.

Detailnya agak terlalu rumit untuk diuraikan sepenuhnya dalam artikel pendek, tetapi baik LLC dan Trust dibuat untuk Anda dan diatur memenuhi kriteria IRS untuk perpajakan yang menguntungkan dari penjualan angsuran. Aset Anda akan ditransfer ke LLC sebelum dijual, dan pembeli Anda membeli dari LLC Anda. Perwalian membeli saham LLC Anda dari Anda melalui perjanjian angsuran dan Anda membayar pajak atas keuntungan Anda hanya setelah Anda menerima pembayaran.

Anda, penjual, dapat mengontrol kapan pembayaran dimulai dan berapa lama akan dibagikan. Ini memungkinkan fleksibilitas maksimum untuk mengontrol pendapatan Anda, dan juga merencanakan penghematan pajak di masa depan. Karena pembeli Anda membayar tunai sebagai ganti properti Anda, Anda tidak bergantung pada mereka untuk melakukan pembayaran angsuran dan Anda telah mengalihkan risiko pembiayaan kembali atau gagal bayar. Hal ini dilakukan dengan menggunakan administrator pihak ketiga yang independen dan uang Anda diinvestasikan dengan aman dalam produk asuransi yang dilindungi prinsip untuk digunakan semata-mata untuk tujuan membayar cicilan.

Jika Anda meneruskan sebelum menerima semua pembayaran yang jatuh tempo, sisa pembayaran angsuran diteruskan ke penerima manfaat pilihan Anda.

Melihat contoh penjualan kena pajak vs. Penjualan Cicilan Mandiri secara berdampingan akan menunjukkan kepada Anda berapa banyak perbedaan dalam pengembalian keseluruhan yang akan diberikan oleh strategi ini. Hal ini dapat membuat proses penjualan lebih menyenangkan dan memberikan aliran pendapatan yang dapat diandalkan untuk masa pensiun.

Manfaat pajak dari pendekatan ini mirip dengan akun 401K atau IRA Anda. Anda mengurangi pendapatan Anda saat ini dengan jumlah kontribusi tahunan Anda dan dengan demikian menunda pajak yang akan Anda bayarkan atas jumlah pendapatan tersebut. Dana tersebut diinvestasikan dalam saham dan obligasi dan nilainya tumbuh, terkadang secara dramatis, untuk periode sebelum Anda pensiun dan mulai mengambil distribusi. Ketika Anda memulai distribusi, jumlah tersebut diperlakukan sebagai pendapatan biasa dan Anda dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan yang jauh lebih rendah (Anda tidak lagi bekerja dan mendapatkan gaji besar) pada saat itu.

Penjualan Angsuran Mandiri memungkinkan Anda untuk menangguhkan pajak capital gain dari penjualan bisnis Anda. Alih-alih membayar semua keuntungan modal Anda pada saat penjualan, Anda mengatur SDIS Anda untuk membayar hasil penjualan Anda dari waktu ke waktu. Jika Anda membayar semua pajak keuntungan modal Anda pada saat penjualan, uang itu hilang selamanya. Namun, dengan kendaraan ini, Anda menyebarkan tanda terima hasil penjualan selama 15 tahun misalnya. Ketika Anda menerima distribusi Anda, Anda kemudian dikenakan pajak untuk bagian dari distribusi yang dikaitkan dengan keuntungan modal - umumnya sekitar 15%.

Perbedaan hasil setelah pajak sangat dramatis dan ditunjukkan oleh analisis kompleks yang disebut ilustrasi. Saya akan mencoba dengan cara yang disingkat, bagaimanapun, untuk menunjukkan dampak potensial. Jika Anda menjual bisnis Anda dan Anda memperoleh keuntungan modal sebesar $3,46 juta, pembayaran pajak keuntungan modal sekaligus pada tingkat 15% akan menjadi $519,000. Di SDIS Anda akan menyimpan seluruh hasil penjualan sebesar $3,46 juta dan menerima distribusi selama periode 20 tahun atau periode apa pun yang Anda pilih. Anda menerima pembayaran tahunan selama 20 tahun, yang terdiri dari 1/20 dari pokok, 1/20 dari keuntungan modal, ditambah pengembalian investasi.